互金協會信披標準解讀：正式確立逾期率標準金融
銀監會此前發布的信披指引沒有公布金額逾期率的定義，? 確定金額逾期率標準 ? 根據，披露金額逾期率。
（文/巴莫）10月17日，互金協會針對各會員單位發布《互聯網金融 信息披露 個體網絡借貸》團體標準的公告（下簡稱“信披標準”），據悉，該《信披標準》適用于從業機構開展個體網絡借貸信息中介業務信息披露。
互金協會強調，“信披標準”遵循“披露指標不遺漏、披露內容不沖突”的修訂原則，在銀監會發布的“信披指引”的基礎上，制定出互金協會修訂版“信披標準”。注意到，“信披標準”有以下三大亮點。
信披指標要求維度更多
互金協會發布的“信披標準”相比銀監會下發的“信披指引”指標更細化，要求平臺分開披露借貸余額（待償本金）、利息余額（待償利息），除要求披露累計人數、累計出借人數之外，還要求披露當前借款人數量、當前出借人數量。
“信披指引”提出要公布關聯關系借款余額及筆數，“信披標準”則要求公布關聯關系借款余額、關聯關系借款余額筆數。
此外，“信披標準”除要求公布最大單一借款人待還余額占比、前十大借款人待還金額占比之外，還要求公布最大單戶出借余額占比、最大十戶出借余額占比，根據借款余額，很容易計算出平臺最大土豪。
除要求公布累計借款人數量、累計出借人數量之外，還要求平臺公布當前借款人數量、當前出借人數量。
這樣一來，一旦平臺公布數據的維度越多，其交易數據造假的成本就越高，一旦平臺一個環節造假，其它各個維度的數據，以及歷史數據，未來的數據多要對應上，否則，很容易被識別出數據造假。
確定金額逾期率標準
根據“信披標準”，金額逾期率指，截至統計時點，逾期金額與待償金額之比，至少按月統計與更新。網貸天眼注意到，銀監會此前發布的信披指引沒有公布金額逾期率的定義。
為什么是逾期金額比待償金額？因為逾期金額指的是到期但未償還的金額，因此逾期金額比待償金額，就能計算出，平臺標的可能發生的風險概率。
網貸天眼注意到，“信披標準”中沒有提及“金額壞賬率”，事實上，互金協會認為，定位“信息中介”而并非“信用中介”。因此，網貸平臺不存在壞賬一說，但風險由逾期率和第三方代償金額來體現。
值得注意的是，根據“信披標準”對金額分級逾期率的定義，截至統計時點，分別按照逾期90天（含）、90天以上至180天（含）、181天以上，披露金額逾期率。
值得注意的是，此前互金協會公布的信披標準，要求統計的金額逾期率僅僅是截至統計時點尚未償還的本金總和，這也意味著，如果平臺項目出現逾期，只要由風險準備金或第三方公司代償之后，就不應該計入逾期。
然而，如果只要由平臺風險準備金代償不計入逾期，就無法反映平臺的項目風險和風險管理水平。目前很多平臺都采用風險準備金的方式解決逾期問題，但北京和深圳等地區監管部門已經先后發文，要求平臺不得設立風險準備金。如果這些平臺沒有相應的第三方保障措施作補充，投資人將面臨較大的風險。
平臺融資必須公布詳情
“信披標準”在從業機構財務與審計信息一項中要求，重要融資信息包括披露投資機構、投資金額與股份占比。
有了這個標準，互金各種假融資、假背景將無處盾形。
B輪融資的時候，開始通過媒體放出獲得招商銀行，融資金額超過3億元，被招商銀行否認后，又改為獲得招商系或銀行系融資，甚至被網貸天眼曝出B輪融資是“明股實債”。
近日，媒體從“知情人士”處得知，玖富完成數億美元融資，大型央企聯投，后又有媒體報道稱玖富獲得近4億美元C輪融資。不過，官方目前仍未公布具體投資機構、具體融資金額。
知名的大平臺尚且如此，小平臺路子只會更野。這也造成很多“風投系”、“國資系”平臺大量出問題，實際上，這種投資沒有經過嚴格盡調，投資方大多也不是專業的投資機構。事實上，類似紅杉資本、軟銀、IDG、君聯資本、順為等投資機構投資的互金平臺，至今都沒有出過大問題。
因此，同樣獲得融資，但融資信息是否透明，投資機構是否專業，對平臺增信程度大不相同。
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